ＮＩＳＡ口座の金融機関を変更する場合

金融庁が公表した「ＮＩＳＡ口座の利用状況調査」によると、

令和６年１２月末時点でＮＩＳＡ口座数は約２５５９万口座に達しています。

◆金融機関の変更手続きを行う場合は

ＮＩＳＡ口座の開設は１人１口座とされていますが、

所定の手続きにより年単位で金融機関を変更することができます。

金融機関を変更した場合は複数の金融機関でＮＩＳＡ口座を開設したことになりますが、

各年分においてＮＩＳＡ口座で買付けができるのは１人につき１金融機関に限られますので、

買付けを行った年分について金融機関を変更することはできません。

また、金融機関の変更手続きは、

変更したい年の前年１０月から当年９月までに行う必要があります。

例えば、令和８年からＮＩＳＡ口座の金融機関を変更する場合は

本年１０月から令和８年９月までに手続きを行います。

その際、令和８年１月以降に変更前の金融機関のＮＩＳＡ口座で買付けがあった場合は

金融機関を変更することはできません。

◆金融機関を変更した場合の留意点

金融機関を変更した場合、変更前の金融機関のＮＩＳＡ口座で保有している投資信託等を

変更後の金融機関のＮＩＳＡ口座に移すことはできません。

また、変更前の金融機関のＮＩＳＡ口座で保有している投資信託等の配当金や売買益については、

売却しない限り引き続き非課税の適用が受けられます。

なお、１８００万円（つみたて投資枠６００万円＋成長投資枠１２００万円）の非課税保有額は、

変更前の金融機関のＮＩＳＡ口座で保有している投資信託等の買付代金を含めて判定します。